基金托管费要多少?

基金托管费指的是按照基金资产净值的一定比例提取,逐日计算并累计,至每月末时支付给托管人的费用,此费用也是从基金资产中支付,不须另向投资者收取。

收取情况:我国托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取,通常为0.25%,逐日累计计提,按月支付给托管人。

每日托管费计算公式为:每日应付基金托管费=(前一日净资产值乘以年托管率)/当年实际天数。

基金托管费应该是怎么收取的呢?

一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。

二、基金托管费的核算原则:

基金托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账。

三、基金托管费的账务处理:

计提基金托管费时,借记本科目,贷记"应付托管费"科目;支付基金托管费时,借记"应付托管费"科目,贷记"银行存款"科目。

四、期末,应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目,结转后本科目应无余额。

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